齊魯晚報記者 柳斌 通訊員 孫成竹 徐忠

　　多個賬戶轉來轉去

　　今年4月以來，公安部會同中國人民銀行、國家外匯管理局等部門，組織開展了打擊利用離岸公司和地下錢莊轉移贓款專項行動。煙臺警方在對相關線索進行排查過程中，發(fā)現(xiàn)一涉案當事人帶領子女乘飛機離開煙臺前往美國，并在美國一呆就是一年多，當事人的經濟來源十分可疑。民警發(fā)現(xiàn)當事人工作單位在煙臺，在美國沒有固定的職業(yè)和收入，其要生存，其子女要上學，必須要有一定的經濟支持。為此，民警對與其有關的涉案賬戶進行了全面調查，發(fā)現(xiàn)其一個賬戶內的1000萬元資金去向不明。

　　經過調查民警發(fā)現(xiàn)，該1000萬元資金是存放在個人賬戶上的，但之后匯到公司A賬戶上，在匯入的次日，該公司扣除1萬余元資金后又匯到了B公司及個人C賬戶上，B公司及C賬戶在收到匯款扣除1萬余元資金后又將剩余部分匯到了D的個人賬戶上，D的個人賬戶又扣除一定的資金后匯到了E的個人賬戶上，E的個人賬戶在扣除一部分資金后又將剩余的資金分批匯到江蘇南京F、河北唐山G和威海幾個個人賬戶上。

　　“我們當時就分析，這筆資金流水很不正常，一是如果是公司之間有貿易，那么應該走公司賬戶，如此大的資金通過個人賬戶轉賬顯得不正常，起碼也是違反了中國人民銀行有關支付結算的規(guī)定；二是如果是多個不同的公司之間因為貿易關系走賬，那么不應該同一筆錢在幾天時間內通過多個不同公司的賬戶，日常貿易中這種巧合很少。”辦案民警說，另外該筆款項每經過一個公司或者個人賬戶，都會扣掉一部分資金，這說明這些公司和個人從中獲了利，會不會是地下錢莊，這在民警心中打了一個很大的問號。

　　沒有固定職業(yè)，個人賬戶資金量卻涉及幾個億

　　帶著這些疑問，專案民警對所有的可疑賬戶和賬戶的實際控制人進行了深入調查，發(fā)現(xiàn)其中的A、B公司都是與外貿有關的公司，F(xiàn)、G及威海的幾個人均是從事遠洋運輸或者勞務輸出的人員，D和E是沒有固定職業(yè)的人員。

　　“我們分析，沒有固定職業(yè)，個人賬戶內資金量卻涉及幾個億，而且這些人日常駕駛的車輛均是中高檔車輛，這引起我們的懷疑。”辦案民警說，經對這些人進行外圍調查，發(fā)現(xiàn)這些人中有部分人頻繁地在中國銀行營業(yè)大廳出現(xiàn)，從事非法外匯買賣等活動。

　　民警經過對上述可疑賬戶進行全面梳理分析，發(fā)現(xiàn)這些資金賬戶都是中轉賬戶，即在收到一筆資金后于當日或者次日匯到其他賬戶中，而這些賬戶有很多是與外貿和遠洋運輸有關的公司或者從事這類職業(yè)的個人，結合以前辦理案件過程中遇到過有些當事人就是通過這些公司向境外轉款的，民警確定這些公司和個人均與地下錢莊有著密切的關系。

　　經采取多種偵查手段，民警查清了涉及此案的所有嫌疑人員的身份情況、工作單位以及其他一些信息，獲取了這些人非法從事外匯買賣和跨境匯兌的部分證據，收網的時機已經成熟。

　　10月21日，專案組對涉案的犯罪嫌疑人實行集中抓捕，在當日就抓獲3名主要犯罪嫌疑人，扣押、凍結涉案資金100余萬元，在接下來的時間里，專案組采取組織追捕、社會規(guī)勸和網上追逃的方式，又相繼抓獲犯罪嫌疑人11名，并采取了刑事拘留等強制措施，涉案犯罪嫌疑人對其非法從事外匯買賣和跨境匯兌的犯罪行為供認不諱。

　　“對敲”是犯罪嫌疑人非法買賣外匯主要手法

　　經審查，犯罪嫌疑人曲某、張某、丁某等人自2009年開始從事非法外匯買賣活動。據了解，由于市場經濟的發(fā)展，出國旅游、國外留學及國外投資等日益增多，但是國家對外匯管理限制，正常每人每年度只能購買五萬美元，有大量需要外幣的人便找到了倒賣外幣的曲某、張某、丁某等人。

　　曲某等人靠日常在銀行大廳收購的外幣遠遠不能滿足需求，便千方百計聯(lián)系手中有外幣的人，而涉案人徐某、李某、榮某、侯某等人，都是搞船海運輸?shù)�，手里有船且都在國外注冊公司，開設有離岸賬戶或境外賬戶，有大量結算的美元需要變成人民幣，曲某等人便聯(lián)系到他們，因有共同的利益，這些人便結合在一起非法從事外匯買賣。主要采取兩種方式倒賣外匯。

　　一種是現(xiàn)金交易買賣外匯行為。嫌疑人長期在中國銀行營業(yè)大廳活動，隨著銀行上下班而“上下班”，以略高于當日國家外匯現(xiàn)鈔買入價的價格收購外幣，同時以略低于當日國家外匯現(xiàn)鈔賣出價的價格向需求外幣的客戶進行銷售，通過賺取差價獲得利潤；

　　另一種是以“對敲”方式非法買賣外匯�！皩η谩笔址�，是該案犯罪嫌疑人的主要作案手法，當有客戶需要大量外幣時，曲某等人通過多種途徑聯(lián)系在境內設有離岸銀行賬戶和有境外賬戶的船東，按照每美元收取半分到二分錢不等的傭金，將客戶購買外幣的資金打入船東的國內個人賬戶，船東收到錢后，通過自己的離岸賬戶或境外賬戶將外幣匯入客戶指定的國外賬戶。2014年至2015年，曲某團伙僅通過“對敲”這種方式，涉案資金就高達近6億元。